2023년 투자계획(연금저축펀드, IRP, ISA)

2023년 투자계획(연금저축펀드, IRP, ISA)

개인적으로는 IRP보다. 주식형 자산을 100 들고 갈 수 있는 연금저축펀드를 선호합니다. 그런 생각으로 관심이 있는 지인들에게 연금저축펀드를 소개하곤 하는데, IRP와 틀린점에 대한 질문을 받게 됩니다. 한참 흥미진진 있게 혜택을 알아보다가, 막상 대답하려 하면 제대로 기억나지 않을 때도 있습니다. 그럴 때마다. 연금저축과 IRP의 혜택을 정리해 준 박곰희TV 영상을 참고합니다. 2020년 영상이지만, 혜택이 크게 바뀌진 않았으니 정리해 보았습니다.

IRPIndividual Retirement Pension란?

개인형 퇴직연금의 한 종류로 연금저축과 거의 동일한 세제 혜택을 갖고 있습니다. 최근에는 회사에서 IRP로 퇴직금을 주기도 하고 개인이 노후를 준비하기 위해서 설립하는 경우도 많습니다. 제약이 많았던 과거와 달리 최근에는 조건이 완화되어 수입이 있다면 누구나 가입할 수 있고 증여는 불가능합니다. IRP는 하나의 금융회사에 한 개만 가입이 가능합니다.

IRP계좌개인형 퇴직 연금

이 IRP계좌의 개념은 연금저축펀드와 동일합니다. 단 연금저축펀드와 합쳐진 세액공제한도가 900만원으로 IRP계좌로만 900만원을 입금하여 세액공제를 받을 수도 있습니다. IRP는 큰 틀에서 연금저축펀드와 동일하므로 세액공제가 가능하고, 배당소득세를 내지 않고, 과세이연효과가 있습니다. 그리고 나중에 연금을 탈 때 3.55.5의 연금소득세만 내면 됩니다. 1년에 납입한도는 1800만원이며 900만원까지 세액공제가 가능합니다.

그러면 왜 900만원이 아닌 1800만원까지가 납입한도일까요? 그 이유는 추가로 납입한 900만원에 대해서는 나중에 5.5의 연금소득세를 내지 않아도 되기 때문입니다. 만약 연 1800만원씩 20년간 납입했다면 총 금액이 3.6억입니다.

연금저축과 IRP의 차이점

가입조건 연금저축은 태어난지 얼마 되지 않은 아이, 수입이 없는 사람도 가입이 가능하지만 IRP의 경우 반드시 수입이 필요합니다퇴직급여를 수령한 사람도 IRP가입 가능. 투자한도 변동성이 큰 자산인 위험자산예주식 편입 비중이 40가 넘는 것, 하이일드 채권, 리츠 등의 투자한도가 다릅니다. IRP는 적립금의 70까지만 가능합니다. 예외적격 TDF에는 적립금을 100 투자 가능합니다. 수수료 연금저축에는 통장 관리 수수료가 없는 반면 IRP에는 통장 관리 수수료가 별도로 있습니다없는 증권사도 있으므로 꼼꼼하게 확인하는 것이 좋습니다.

중도이체 IRP는 중도인출이 불가능하나 연금저축은 중도인출이 가능합니다

IRP 세금

IRP 계좌의 목적은 퇴직금 혹은 노후준비를 위한 저축이기 때문에 두 가지 유형의 돈이 한 계좌에 묶여있습니다. 다만 두 종류는 목적이 다르므로 세금도 달라집니다. 퇴직금의 경우 퇴직소득세, 저축금의 경우 연금소득세를 내게 합니다.

자주 묻는 질문