IRP 개인형 퇴직연금 세액감면 혜택 및 운용 방법 (vs 연금저축)

IRP 개인형 퇴직연금 세액감면 혜택 및 운용 방법 (vs 연금저축)

100세 시대를 위한 노후 준비와 연말정산 혜택까지 챙길 수 있는 개인형 퇴직 연금통장 IRP에 관하여 정리해 보았습니다. 기업 퇴직 시 퇴직금을 받는 용도 rarr수령과 함께 진행하여 일시금 출금 or 개인 납입한 금액과 합산해 55세 이후 연금으로 수령 가능 rarr연금 수령 시, 퇴직소득세 3040 감면 혜택 노후 준비와 세재 혜택 받는 용도 rarrIRP 연 700만 원 납입하면, 연말정산으로 100만 원가량 돌려받을 수 있어요.

위험성이 있는 자산 70 운용 방법

IRP를 운용할 때 안전자산 30는 예금, 채권에 투자하고, 위험성이 있는 자산 70는 국내상장 ETF에 투자하는 사람들이 많습니다. 계좌의 수익률을 극대화하기 위한 방안으로 특히 SP 500, 나스닥 100과 같은 ETF 상품을 많이 선택합니다. 전 세계적인 기업들에 투자하는 이런 ETF들은 장기간으로 봤을 때 지속해서 우상향 하기 때문에, 길게 가져가는 연금 계좌의 목적과 잘 어울리기 때문입니다.

국내 상장된 SP500 ETF 상품들이 궁금하신 분들은 아래 링크 참고 부탁드립니다.

개인 노후 준비

IRP 계좌를 개설해야 하는 또 다른 이유는 개인의 노후를 준비하기 위해서입니다. 평균 수명은 100세까지 늘어났지만, 평균적인 은퇴 시기는 길어봐야 60세입니다. 그러므로 우리는 은퇴 이후의 40년을 살아가기 위한 노후 자금이 필요합니다. 이를 위해 미리 노후를 준비해야 하고, IRP 계좌를 이용하면 연금을 저축함과 함께 진행하여 세액감면 혜택까지 받을 수 있습니다. 그러므로 IRP는 연금저축과 더불어 노후 준비의 좋은 선택지가 될 수 있습니다.

IRP 연금 수령

IRP는 퇴직 연금이기 때문에 개인이 연금 및 세액공제를 위해 저축한 금액은 연금을 수령하는 시기까지 출금이 불가능하다고 생각하셔야 합니다. IRP 통장 가입 5년 이상의 만 55세부터 연금 수령이 가능하고, 연금 수령 시에는 연금소득세를 걷어가게 됩니다. 연금 세율은 연금 수령 나이에 따라 다릅니다.

연금은 최소 10년 이상에 걸쳐 나누어 수령해야 하고 정액, 혹은 정률을 선택하여 수령할 수 있습니다.

IRP 운용 방법

IRP는 운용 방법에서 연금저축과 차이가 있습니다. 연금저축은 가입한 금융사마다. 운용할 수 있는 상품이 다르지만, IRP는 하나의 계좌에서 여러 상품들을 운용할 수 있습니다. 예금, 채권, 적금, 펀드, ETF, 리츠 등 여러가지 상품군에 투자가 가능합니다. 단, 주식과 같은 위험자산은 통장 전체 자산의 70까지만 투자가 가능합니다. 개인의 노후를 준비하기 위한 목적의 계좌이기 때문에 어느 정도 강제로 자산 분배를 하도록 만들어 두었다고 볼 수 있습니다.

시장에 즉각적이고 빠른 색의 대처할 수 있습니다.

필자는 연금예금 계좌에도 현금을 일정 부분 가지고 있습니다. ” 연금예금 계좌에서 현금을 가지고 있다면야 결국은 안전자산을 일정부분 가지고 있는 것이 아니냐”라고 생각하실 수 있었으나 연금예금 계좌에서의 현금은 시장에 즉각적이고 빠른 색의 대처할 수 있는 무기입니다. 만약 며칠째 미국 인덱스 지수가 폭락 중이라고 하면 기존에 가지고 있던 현금을 투입하여 싸게 추가매수를 할 수 있습니다.

하지만 개인형 퇴직연금IRP 계좌에서는 인덱스 ETF를 70를 가지고 있고 안전자산인 국고채를 30 가지고 있다고 가정한다면 만약 지수가 폭락 중이어서 추가매수를 하려면 국고채 30 중에 일정 부분을 매도한다고 해도 인덱스 ETF를 거의 사지 못할 뿐 아니라 바로 대응을 할 수 없습니다.

4, 연금통장 공제한도

총 임금액 세전 연봉에서 세금 미과세 소득인 자녀 보육수당, 식대비, 자가운전 보조금 등 제외한 금액 연금통장 공제한도는 통합연금저축퇴직연금 연 700만 원연금저축은 최대 400만 원까지입니다, 하지만 총급여가 1억 2천만 원이 넘는 경우는 통합 공제한도 700만 원으로 같지만 연금저축은 300만 원까지만 공제 가능합니다. 단, 만 50세 이상은 근로자의 경우 한시적으로 2022년 12월 31일까지 불입한 금액까지는 통합 공제한도를 700만 원에서 900만 원으로 연금저축은 최대 연 400만 원에서 연 600만 원까지 공제를 해주고 있습니다.

하지만 이런 혜택을 만 50세 이상 근로자라고 모두 받는 것은 아닙니다. 이런 혜택을 받기 위해서는 조건이 있습니다. 1 총급여액이 1억 2천만 원 이하 2 금융소득 종합과세 대상지인 경우 두 가지 조건이 아닌 경우는 원래 공제한도가 그대로 적용됩니다.

자주 묻는 질문